Antihvitvasking: Kjenn din bedriftskunde (KYC)

Øyvind Kveine Haugen har jobbet med antihvitvasking siden 2011 og har hatt mange ulike roller i bank og verdipapirbransjen. I dag jobber han som KPMG-konsulent med økonomisk kriminalitet, og har erfaring med alt fra de minste idrettslagene til de største internasjonale konsernene. I dette kurset deler han sin kunnskap om hvordan du virkelig skal bli kjent med bedriftskunden din.

Kriminelle blir stadig mer sofistikerte i måten de utnytter legitime bedrifter på. Den nasjonale risikovurderingen viser at mye av kriminaliteten som genererer stort utbytte i Norge er koblet mot næringsstrukturer. Som rådgiver i bank eller annet rapporteringspliktig foretak står du i frontlinjen for å avdekke og forebygge denne typen økonomisk kriminalitet..

Kurset starter med lovens hensikt og hvitvaskingens tre faser – plassering, tilsløring og integrering. Du lærer hvordan kriminelle bruker eller misbruker legitime bedrifter, og får en grunnleggende forståelse for hva du skal være på utkikk etter i hverdagen. Gjennom konkrete eksempler, som historien om Bygda Brød og Melk AS, får du se hvordan røde flagg kan dukke opp i praksis..

En betydelig del av kurset handler om å forstå bedriftsstrukturer og identifisere reelle rettighetshavere. Du får innføring i de viktigste selskapstypene i Norge og lærer de fem måtene noen kan være rettighetshaver på, med hovedvekt på 25-prosent-regelen som gjelder i de aller fleste tilfeller. Dette kan være utfordrende i komplekse eierstrukturer, men Øyvind forklarer det på en forståelig måte..

Risikovurdering er hjørnesteinen i alt arbeid med anti-hvitvasking. Kurset bruker god tid på å forklare forskjellen mellom iboende risiko og restrisiko, og hvordan risiko skal håndteres gjennom gode kundetiltak. Noen risikofaktorer krever særskilt oppmerksomhet, som politisk eksponerte personer og høyrisikoland, og du lærer hvilke forsterkede kundetiltak som må gjennomføres i disse tilfellene..

De praktiske kundetiltakene står sentralt. Du får konkret veiledning i hvordan du skal identifisere og legitimere bedriftskunder, vurdere kundeforholdets formål og tilsiktede art, og undersøke midlenes opprinnelse. Kurset gir deg også retningslinjer for når «nok er nok», slik at du verken stiller for få eller for mange spørsmål. Du lærer også om de vanskelige situasjonene – hva gjør du når en kunde ikke vil gi deg informasjonen du trenger, og når kan du faktisk avvise en kunde?.

Løpende oppfølging er en kontinuerlig prosess, og du lærer hvordan du skal oppdatere kundeinformasjon både periodisk og ved endringer. Kurset avslutter med det kanskje viktigste: hva du skal gjøre når du oppdager noe mistenkelig. Du lærer om avsløringsforbudet som alltid gjelder, og når du har plikt til å rapportere til Økokrim..

Det viktigste budskapet er at arbeidet skal være risikobasert. De aller fleste kundene er ikke kriminelle, men du må være i stand til å gjenkjenne situasjonene som krever ekstra oppmerksomhet. Med kunnskapen fra dette kurset blir du bedre rustet til å stille de riktige spørsmålene og bidra til at ikke legitime bedrifter misbrukes av kriminelle. Følger du kurset til slutten, får du et kursbevis som bekrefter at du kan de grunnleggende prinsippene rundt anti-hvitvasking i et bedriftsperspektiv.